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試算

小規模企業共済シミュレーション

小規模企業共済の掛金で今いくら税金が軽くなるか、将来いくら受け取れて手取りはいくらになるか、掛金を担保にいくら借りられるかを、その場で無料で試算できます。計算はすべてお使いのブラウザの中だけで行われます。入力した数字がお客様の情報と結び付くことはありません (IP アドレス等は記録しません)。

結果の例 — 個人事業主・事業所得600万円・掛金月3万円を20年・一括で受け取るの場合: 掛金月額30,000円を20年つづけると、毎年109,600円の税が軽くなり、一括で受け取るときの手取りは7,976,400円です。数字を変えて、あなたの条件でその場で試算できます。

このページについて — 使い方は 1 → 2 → 3 の順、解説は気になるところから

STEP 1

数字を入れる

見本の数字が入っています。ご自身の数字に書き換えて「試算する」を押します。

 STEP 2

結果を読む

結論の 1 文と帯グラフを見て、必要なら前提を開いて確かめます。

 STEP 3

次の一歩

実行の前に、あなたの数字で無料相談。AI にそのまま相談もできます。

 読み方

この試算の読み方

何と何を比べているか

 誤解

よくある誤解

勘違いしやすい点

入力欄にはあらかじめ見本の数字が入っています。ご自身の数字に書き換えて、最後に「試算する」を押してください。

1. 立場と所得
立場

立場を変えると、次の欄に入れる数字も変わります。見本の数字に切り替わります。ご自身の数字に書き換えてください。

青色申告特別控除を引く前の金額を入れてください。国民健康保険料はこの所得から自動で計算します。65万円の青色申告特別控除を差し引いて計算します (白色申告・10万円控除の方は結果が変わります)。

くわしく設定する (年齢)
2. あなたのこと

年齢で変わる決まりを自動で切り替えます: 40〜64歳は介護保険料が加わり、60歳以上は国民年金の保険料がかからず、70歳以上は厚生年金の保険料がかかりません。75歳以上の方は後期高齢者医療制度になるため、この試算の対象外です (無料相談で個別に試算します)。

3. 掛金と年数

1,000円から70,000円まで、500円単位で選べます。加入後に増やすことも減らすこともできます。

掛金を払い続ける年数です。5年から30年までで入れてください (個人事業主の老齢給付は納付 15年以上が要件です)。

4. 受取り方
受取り方

一括受取りは退職所得、分割受取りは公的年金等の雑所得として課税されます。分割受取りは共済金300万円以上・共済事由が生じた時点で60歳以上の方が選べます。

※免責事項: 本シミュレーションの結果は、入力された数値に基づく概算であり、内容の正確性・完全性を保証するものではありません。実際の税額・社会保険料は、個別のご事情や関係機関の判断により異なる場合があります。本シミュレーションのご利用および計算結果に基づいて行われた行為により、利用者または第三者に損害が生じた場合でも、当事務所は一切の責任を負いかねます。実行にあたっては、必ず税理士等の専門家にご相談ください。

読み方 — この試算が何を比べているか

この試算の読み方

読み方 1

軽くなる税は「掛金が無い場合の税」との差です

掛金は全額が所得控除になるため、その分だけ課税される所得が下がります。この試算では、掛金を払わなかった場合の所得税・住民税と、払った場合の所得税・住民税を両方計算し、その差額を軽くなる税として出しています。税率の高い方ほど、同じ掛金でも軽くなる税は大きくなります。

読み方 2

社会保険料は掛金では変わりません

国民健康保険料は所得控除を引く前の所得で決まり、会社役員の社会保険料は標準報酬月額 (報酬の額) で決まります。どちらも掛金の有無では動かないため、この試算でも変わらない金額として扱っています。軽くなるのは所得税と住民税だけです。

読み方 3

受取り方で税金の計算がまるごと変わります

一括受取りにすると退職所得になり、納付年数に応じた退職所得控除を引いた残りの2分の1にだけ課税されます。分割受取りにすると公的年金等の雑所得になり、公的年金等控除を引いた額に、他の年金と合わせて課税されます。どちらが有利かは、受取額・他の退職金・他の年金によって変わります。

読み方 4

掛金は、そのまま借りられる枠になります

払い込んだ掛金の7割から9割の範囲で、事業資金などを借りられます (契約者貸付)。担保も保証人も要らず、審査を待たずに使えるため、手元資金を共済に回しても資金繰りの逃げ道が残ります。「共済に入れると使えなくなる」と考えて加入をためらう方が多いのですが、実際には掛金が信用枠に変わっているとお考えください。

誤解 — 勘違いしやすい点

よくある誤解

誤解 1

受け取るときに全部課税されるわけではありません

受取り時に課税されるのは事実ですが、一括受取りには退職所得控除、分割受取りには公的年金等控除があり、大きく圧縮されます。掛けている間は全額が所得控除になり、受け取るときも控除で守られるのがこの制度の要点です。

誤解 2

短期でやめると損をします

納付12か月未満で解約すると掛け捨てになり、任意解約は240か月 (20年) 未満だと掛金の合計を下回ります。長く続けられる金額から始めるのが安全です。掛金は月1,000円まで下げられるので、増やすより減らせる余地を残しておく決め方をおすすめします。

誤解 3

共済金の額は確定した金額ではありません

画面に出る共済金は、しおりの目安表にもとづく試算です。運用実績によっては上乗せ (付加共済金) が付くこともあり、逆に制度改正で変わることもあります。金額そのものより、実質負担と受取額の関係をつかむためにお使いください。

誤解 4

退職金や iDeCo と重なると、控除が減ることがあります

退職所得控除は、近い時期に複数の退職金・一時金を受け取ると調整され、思ったより手取りが減ることがあります。調整の対象になる期間は改正で長くなっており、受け取る順序と間隔の設計が重要になっています。ほかに退職金や確定拠出年金がある方は、受け取り方を決める前にご相談ください。

いくら掛けるか、いつ受け取るかは、事業の見通しとほかの制度との組み合わせで変わります。決める前に、無料相談でご相談ください。

ほかのシミュレーション: 事前確定届出給与 | 役員報酬の変更 | 役員報酬の手取り | 役員報酬・賞与と生活費の年間計画 | 消費税の申告方式 | 法人化 | 経営セーフティ共済 | シミュレーション一覧

制度のくわしい説明は小規模企業共済の解説ページをご覧ください。

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